差旅費是指出差期間因辦理公務而產(chǎn)生的交通費、住宿費和公雜費等各項費用。差旅費是行政事業(yè)單位和企業(yè)的一項重要的經(jīng)常性支出項目。差旅費中列支補助按人均100元1天標準以內(nèi)。2023年西安差旅費津貼報銷標準暫未公布,以下是最新的西安差旅費報銷標準,僅供參考。

一、2023西安差旅費津貼報銷標準

西安市市級機關和事業(yè)單位差旅費管理辦法規(guī)定，其中

第九條出差人員要按照規(guī)定等級住宿。未按規(guī)定等級住宿的，超支部分自理。

（一）住宿費限額標準見下表

區(qū)域

級別　 省外省內(nèi)其他地市　 市內(nèi)區(qū)縣

市級及相當職務人員 據(jù)實報銷據(jù)實報銷　 據(jù)實報銷

局級及相當職務人員 300元/人.天 260元/人.天200元/人.天

其余人員　 150元/人.天 130元/人.天100元/人.天

西安市內(nèi)城六區(qū)（新城、碑林、蓮湖、雁塔、未央、灞橋）原則上不安排住宿費。

（二）市級單位工作人員出差實行定點住宿。住宿標準：市級人員住套間，局級人員住標準間，其余人員兩人住一個標準間�！〕霾钊藛T必須到定點飯店住宿，住宿費按照定點飯店的收費標準憑據(jù)報銷。

因特殊情況未到定點飯店住宿的或出差到?jīng)]有定點飯店的地方，住宿費在開支標準上限以內(nèi)憑據(jù)報銷。

（三）單人出差或男、女出差人員為單數(shù)，其單個人員可選擇單間或標準間住宿，其住宿費按照不超過上述規(guī)定限額標準兩倍憑票報銷，超過部分自理。

（四）出差人員無住宿費發(fā)票一律不予報銷住宿費。

二、差旅費報銷范圍

1、差旅費核算的內(nèi)容：用于出差旅途中的 費用支出，包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出。

2、一般情況下，單位補助出差伙食費就不再報銷外地餐費了，或者報銷餐費就不再補助出差伙食費。

3、至于外地餐券不能計入差旅費中，稅法上并沒有相關的文件規(guī)定。

差旅費開支范圍包括：城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費等。差旅費的證明材料包括：出差人員姓名、地點、時間、任務、支付憑證等。差旅費中列支補助按人均100元1天標準以內(nèi)。

三、差旅費報銷流程

1、出差人員填制差旅費報銷單--直屬上級審查 分管副院長核準 財務人員審核--出納結算付款。各分管領導應對差旅費報銷的真實性、合理性負全面責任。

2、財務人員、稽核人員、資金管理人員按規(guī)定對報銷手續(xù)、預算額度、票據(jù)合法性、真實性、出差標準進行審核并對此負責。

四、差旅費報銷注意事項

1、員工報銷時按財務部門規(guī)定填制報銷單據(jù)，附原始票據(jù)：包括出差申請、機票（明折明扣票）、火車票、汽車票、船票、住宿發(fā)票、會議通知、過路費、過橋費等 ，無本人姓名的原始發(fā)票須在背面簽名。

2、乘坐飛機的，訂票費、改簽費、退票費、往返機場的車費不予報銷。

3、出差補助天數(shù)=出差返程日期-出差出發(fā)日期。

4、須按財務規(guī)定取得并填寫真實合法的憑證。對項目填寫不完整或字跡模糊不清的不予報銷；對涂改、偽造或變造原始票據(jù)、虛報出差天數(shù)的，不予報銷。

5、原始票據(jù)丟失、毀損的，當事人需作出詳細書面說明及需報銷單據(jù)明細項目、金額，經(jīng)直屬上級與所在部門第一負責人簽批后，報學院、學校分管領導簽批報銷。

6、超標乘坐交通工具的，其交通費的報銷，按其應乘坐的交通工具類別計算報銷金額，超額部分自行承擔。